目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、部门决算单位构成

第二部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款支出决算情况说明

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第五部分 附件

第一部分 单位概况

一、主要职责

阜新市生态环境局（本级）包括局机关和生态环境保护综合执法队，主要职责如下：

（一）贯彻执行国家和省生态环境基本制度。

（二）负责生态环境问题的统筹协调和监督管理。

（三）负责监督管理减排目标的落实。

（四）负责提出生态环境领域地方财政专项资金安排意见，配合有关部门做好组织实施和监督工作，参与指导推动循环经济和生态环保产业的发展。

（五）负责环境污染防治的监督管理。

（六）指导协调和监督生态保护修复工作。

（七）负责核与辐射安全的监督管理。

（八）负责生态环境准入的监督管理。

（九）负责生态环境监测工作。

（十）组织开展生态环境保护督察。

（十一）统一负责生态环境监督执法。

（十二）组织开展和协调生态环境宣传教育工作。

（十三）完成市委、市政府交办的其他任务。

（十四）职能转变。统一行使生态环境保护和城乡各类污染排放监管与行政执法职责，切实履行监管责任，全面落实大气、水、土壤等污染防治行动计划。

（十五）负责指导农村污水处理设施的规划、建设、运营监管工作。

二、部门决算单位构成

纳入辽宁省阜新市生态环境局（本级）2025年部门决算编制范围的预算单位包括：

阜新市生态环境局（本级）为独立核算的一级预算单位，含局机关和执法队。

第二部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计2,801.10万元，包括：

1.财政拨款收入2,801.10万元，占收入总计的100.00%。其中：一般公共预算财政拨款收入2,793.13万元，政府性基金预算财政拨款收入7.97万元，国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。

2.上级补助收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

3.事业收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

4.经营收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

5.附属单位上缴收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

6.其他收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

7.使用非财政拨款结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

8.上年结转和结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

与上年相比，今年收入总计减少1,346.89万元,下降32.47%。主要原因：项目减少，相应资金减少。

（二）支出总计2,801.10万元，包括：

1.基本支出2,250.51万元，占支出总计的80.34%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出2,032.50万元；商品和服务支出207.25万元；对个人和家庭的补助10.76万元。

2.项目支出550.59万元，占支出总计的19.66%。主要包括项目减少，相应资金减少等业务支出。

3.上缴上级支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

4.经营支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

5.对附属单位补助支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

与上年相比，今年支出减少1,346.89万元,下降32.47%。主要原因：项目减少，相应资金减少。

（三）年末结转和结余0.00万元。

与上年相比，今年结转结余持平。主要原因：无结余。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2025年度财政拨款支出2,801.10万元，其中：基本支出2,250.51万元，项目支出550.59万元。与上年相比，财政拨款支出减少1,346.89万元，下降32.47%，主要原因：项目减少，相应资金减少。与年初预算相比，2025年度财政拨款支出完成年初预算的133.90%，其中：基本支出完成年初预算的107.85%，项目支出完成年初预算的10753.71%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2025年度一般公共预算财政拨款支出2,793.13万元。按支出功能分类科目分，包括：

1.一般公共服务支出2.88万元，具体包括：

（1）一般公共服务支出（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）2.88万元，主要是驻村干部补助等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年内追加预算。

2.社会保障和就业支出238.01万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）7.63万元，主要是局机关退休人员费用等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）1.82万元，主要是事业编制退休人员费用等支出。完成年初预算的90%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是退休人员去世，人员较上年减少，相应费用减少。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）203.56万元，主要是在职人员基本养老保险缴费等支出。完成年初预算的98%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是在职人员转退休，参保人员减少，缴费额度减少。

（4）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）16.29万元，主要是在职转退休人员职业年金单位缴费等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初预算中不安排此项费用，年内按照实际发生额追加。

（5）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）8.71万元，主要是职工死亡抚恤费用等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初预算中不安排“死亡抚恤”费用，年内按照实际发生额追加。

3.卫生健康支出115.22万元，具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）64.70万元，主要是行政人员医疗保险统筹部分缴费等支出。完成年初预算的91%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是在职人员减少，费用降低。

（2）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）24.32万元，主要是事业人员医疗保险统筹部分缴费等支出。完成年初预算的90%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是在职人员减少，费用降低。

（3）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）26.20万元，主要是行政人员和参公人员医疗保险公务员补助费用等支出。完成年初预算的89%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是在职转退休，减员后，费用降低。

4.节能环保支出2,262.61万元，具体包括：

（1）节能环保支出（类）环境保护管理事务（款）行政运行（项）793.23万元，主要是行政人员经费等支出。完成年初预算的117%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是因在职人员提职晋级而增加人员工资经费，以及补发全体在职人员2024年7至12月调标工资。

（2）节能环保支出（类）污染防治（款）水体（项）8.20万元，主要是水污染防治项目等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初预算不安排项目资金，年内按照资金需求追加预算。

（3）节能环保支出（类）污染防治（款）其他污染防治支出（项）525.71万元，主要是其他污染防治项目，包括：建设项目环评文件技术评估、排污许可证技术复核、阜新市生态环境分区管控成果动态更新方案编制等支出。完成年初预算的10266%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初预算仅安排5.12万元国家专网服务费，其余资金为年内追加的项目资金。

（4）节能环保支出（类）污染减排（款）生态环境执法监察（项）513.02万元，主要是执法队（参公）人员费用公用支出等支出。完成年初预算的102%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是在职人员提职晋级而增加人员工资经费，以及补发全体在职人员2024年7至12月调标工资。

（5）节能环保支出（类）能源管理事务（款）事业运行（项）422.45万元，主要是执法队（全额事业）人员费用等支出。完成年初预算的108%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是在职人员提职晋级而增加人员工资经费，以及补发全体在职人员2024年7至12月调标工资。

5.住房保障支出174.41万元，具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）174.41万元，主要是在职人员住房公积金缴费等支出。完成年初预算的102%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是因增资，缴费基数调增，增加费用。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

2025年度政府性基金预算财政拨款支出7.97万元。按支出功能分类科目分，包括：

1.其他支出7.97万元，具体包括：

（1）其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）7.97万元，主要是拖欠企业账款化债等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初预算未安排，年内按需追加。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

2025年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度财政拨款安排的“三公”经费支出9.91万元，完成预算的80.90%，决算数小于预算数的主要原因是财政资金不足，未按期支付。其中：因公出国（境）费0.00万元，公务接待费0.00万元，公务用车购置及运行维护费9.91万元。

1.因公出国（境）费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是无此项支出。2025年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2025年因公出国（境）费与上年持平，主要原因是无此项目支出等。

2.公务接待费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是无此项目支出。2025年国内公务接待累计0批次、0人、0.00万元。其中外事接待累计0批次、0人、0.00万元。2025年公务接待费与上年持平，主要是无此项目支出等原因。

3.公务用车购置及运行费9.91万元，占“三公”经费支出的100.00%。完成预算的80.90%，决算数小于预算数的主要原因是财政资金不足，未按期支付。比上年减少2.34万元,下降19.10%，主要是已支付，财政资金未结算等原因。

其中：公务用车购置费0.00万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费9.91万元，主要用于公车加油、维修、通行费用等，截至年末使用财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量7辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出2,250.51万元，其中：人员经费2,043.26万元，主要包括工资福利支出2032.49万元、对个人和家庭的补助10.76万元等；公用经费207.25万元，主要包括商品和服务支出等。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2025年机关运行经费支出207.25万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比上年减少21.82万元,下降9.53%，主要原因是一是节约增效；二是支付后，财政未结算资金。

（二）政府采购支出情况。

2025年政府采购支出总额1,378.63万元，其中：政府采购货物支出759.30万元，政府采购工程支出78.24万元，政府采购服务支出541.10万元。授予中小企业合同金额1,328.33万元，占政府采购支出总额的96.35%，其中：授予小微企业合同金额882.53万元，占中小企业采购支出总额的66.44%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况。

截至2025年12月31日，共有车辆7辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车7辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）3台（套）。

（四）预算绩效情况。

1、根据预算绩效管理要求，本部门组织对2025年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目9个（其中：一般公共预算项目8个，政府性基金预算项目1个，国有资本经营预算项目0个），涉及资金541.87万元（其中：一般公共预算资金533.9万元，政府性基金预算资金7.97万元，国有资本经营预算资金0万元），自评覆盖率100%，自评平均分92.41分。

组织对1个单位开展整体绩效自评，涉及资金2086.762万元，总自评平均分97.07分。

2、项目绩效自评结果

（1）阜新市流域水环境监控管理系统网络安全等级备案与等保评测项目8.2万元，全年预算数8.2万元，执行数8.2万元，执行率100%，自评分100分。省级资金支持实施的污染防治项目。

（2）阜新市生态环境执法工作经费15.93万元。全年预算数15.93万元，执行数15.93万元，执行率100%，自评分100分。用于异地执法帮扶工作费用。

（3）辽宁省生态环境业务专网保障经费5.12万元。全年预算数5.12万元，执行数5.12万元，执行率100%，自评分100分。用于国家专网网络费用。

（4）农村环境整治工作经费及相关执法经费47.59万元。全年预算数150万元，执行数47.59万元，执行率31.73%，自评分59分。该项目为农村生态环境整治期间工作费用。剩余预算指标因财政资金不足未能支付成功。

（5）市生态环境局止损增收相关工作经费162.16万元，全年预算数162.16万元，执行数162.16万元，执行率100%，自评分100分。该项目为市生态环境局委托市生态环境污染保护服务中心止损增收项目，包括：排污许可证技术复核项目和阜新市生态环境分区管控成果动态更新方案编制项目。

（6）县级生态机构经常性项目61.29万元。全年预算数61.29万元，执行数61.29万元，执行率100%，自评分100分。该项目为两县分局上划后，经常性项目支出费用。

（7）项目评审费220万元，全年预算数220万元，执行数220万元，执行率100%，自评分100分。该项目为建设项目环评文件技术评估费。

（8）移动执法终端运行服务费13.61万元，全年预算数13.61万元，执行数13.61万元，执行率100%，自评分100分。该项目是生态环境保护执法人员现场执法设备网络服务费用。

（9）拖欠企业账款化债7.97万元，全年预算数7.97万元，执行数7.97万元，执行率100%，自评分100分。该项目包括：原十二厂南厂区土壤环境质量监测项目和2023年度执法监测费用。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余（含专用结余）弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

16.节能环保支出：指政府为了保护环境、节约能源以及促进可持续发展而进行的支出。

第四部分 2025年度部门决算表.doc

第五部分 附件.doc